Q:老师您好！1、非同一法人（法人的亲戚） 是否可以在同一地址 注册一个有限公司 和一个个体户 2、上述有限公司有一部分客户是不要发票的 那是否可以用个体户对外签合同 把无票的收入做到合法化呀 或者说个体户要怎么经营才能合法化 谢谢
A:有限公司可以先卖给个体户全部开票，价格可以低一些，然后个体户再卖给不要票的客户，按照正常价给到客户。目的是通过价差，转移一点到个体户收入和利润。个体户办多少个，根据公司需要。但是个体户最好不要是老板亲戚。
Q:老师，公司从3月份开始做内账，去年个人找银行借款20万用做公司运营，每月在还利息，我现在建帐这部借款要怎么记录呢？以前还的那部分要记上吗？要不要体现借的20万本金呢？
A:如果这个款是银行直接放给企业账户上，利息及借款都入公司账。如果借款是直接放贷给老板个人，这个借款及利息与公司无关。现在你只能通过公司和老板之间再签个合同，老板借款给公司，这样体现的是其他应付款老板及利息。
Q:老师，我们现在有一个项目：准备在广州租入农村的规划建设用地，花一百万左右搭棚铺地后转租出去，这样的项目用个人，广州的个体户和有限公司哪种形式规划税负最低呢？
A:如果能核定征收，用个体户。不能核定，用有限公司
Q:老师，公司股东之一购买材料款，没找公司报销，个人账户付款的，然后说转成股份，请问这笔分录怎么做？股份会稀释吗？股权7：3的
A:这个材料买的时候是发票开给公司吗？如果是这样，分两步，第一步正常原材料做账有进账抵扣，贷方，其他应付款，这个股东。第二步，借，其他应付款，贷实收资本。这个属于增资扩股，股份要被稀释
Q:老师，老板的亲戚个体户给我们公司开票，我们把钱转给个体老板，个体老板通过什么路径可以安全的把钱再转回公司呢？
A:你们向个体户采购。他开发票给你公司，个体户扣完该交的税后，钱只能回到这个亲戚私卡了。如果转到公司，只能亲戚再借款给公司，否则业务就不对了
Q:老师，我想问一下，《小企业会计准则》跨年的成本费用简化处理，21年的成本费用票直接坐到22年，是不是不需要通过利润分配未分配利润直接按二二年的票正常做
A:如果费用金额小，开票日期是22年，你就直接当22年的做就好，不要费劲了。如果金额特别大，对上年利润有重要影响，通过以前年度损益调整做
Q:我想问一下，500元以下免增值税和800元以下免个税，这两个有点不懂，有点儿弄混了，是500元以下不需要票，免增值税是什么意思啊，800元以下不交个税，那是不是800元以下需要拿发票过来，500元以下收据入账这个一个人一个月可以多次吗。就是说比如三月9号收款方开了一张400元的收据，然后3月10号又开了一张300元的收据，这样可不可以？是不是都能税前扣除
A:当月是同一交易对象，发生多次交易，则按照累计支付不含税金额在500元。
Q:我的地址变更了，但有的供应商开的票还是原来的地址，因与原供应商没有往来没办法退回去重开，这种情况能税前扣除吗
A:仅是地址有问题，可以抵扣
Q:请问2021年4季度计提了50万成本，汇算清缴前只收到40万，剩下的10万收不回来了，要怎么做会计分录
A:做以前年度损益调整，成本调回来。相应所得税同时调增
Q:老师，公司流水很大，大多都是微信支付宝收款，有一半是客户不要发票私户收的，有些是预收货款，请问这个款我应该怎么处理才没有风险？
A:做无票收入申报。同一家预收账款不能长期挂账，否则税务推定你是延迟纳税，故意不转为收入
Q:我们公司是一般纳税人，把厂房租赁其他公司了，要给他们开发票，税收分类编码选哪个？税率是多少？
A:经营租赁*房租出租，编码你在开票系统查，税率9%
Q:老师，请问下公司收到了虚开的普票，21年已使用，但是跟业务类型不匹配，用的是虚开的替票，现在对方公司被查，涉及到了我们，税务要求我们提供虚开发票的情况说明和凭证，发票，报销单，但是我们现在不知道这张发票到底是谁开来的，报销单和凭证，发票也都对应不上，这个怎么处理比较好，怎么跟税务解释呢
A:如果是知道还虚开，问题就很大。所以现在只能咬定不知情，非恶意虚开，但是公司财务这么乱，什么都对不上，这个以后要规范每一次业务。你只能说之前财务混乱，现在搞不清了，以后财务好好整改，有个好态度
Q:雪梅老师我是小规模建筑分公司，独立核算，怎么能享受小微呢
A:分公司（无论是否独立核算）不具有法人资格，不是所得税纳税人，不能单独享受小微企业所得税优惠政策，只能将其从业人员、应纳税所得额和资产总额指标汇总到总机构，总机构符合标准才可以享受小微企业所得税优惠政策。
Q:老师，个体户一个季度收入收入40万，都是无票收入，会不会被查，对方不要发票。如果我按对方户头开过去，会不会有风险。
A:直接申报无票收入
Q:老师，我们公司是卖电动汽车的，有几个公司老板凑的钱，在由我们一家去买车，买回来再以同等的价格卖给几个老板，这样开票会不会有风险
A:不行，这个建议很怪。你应该直接当帮他们代采购，发票不要开你们家，直接由电动车销售商开给几个老板就可以了
400-835-0088
