Q：老师我们是工厂，我们单位发货以后产生质量问题遭到客户索赔，这批货是由我们下游单位加工的（我们的供应商），我们得找供应商索赔我们，那如果供应商很长一段时间内不给我们款的话，（之前和供应商的款已经结清，以后也没有合作了）我想把这笔落到账上，怎么处理账务呢？
A:挂在其他应收款。
Q：老师，您好，请教老师，我们是工程检测咨询公司，因为每次请款都是需要提前开票给对方，因为是小公司开票以后又要不到钱，那增值税已经交了，后面这个大额的收入要做坏账准备，或者说干脆就是要不回来发了律师函也要不回来，那税务或者合同怎么样处理才能够减少这类的损失和风险呢？而且是已经交了增值税，这个增值税能拿回来吗？
A:增值税交了就交了，没办法退回。款项收不回来，符合标准时可确认坏账在所得税前抵扣。
Q：企业从个人出开票进来，只代交了增值税与附加税，个人需要不要交纳，怎么交
A:由企业代扣代缴个人所得税，代开发票备注栏会有注明。
Q：老师，请问，公司的民工不交社保，公司可以申报个税，让民工去税务局申请代开发票吗？
A:如果是公司员工，缴纳工伤险，再以工资申报就可以了
Q：雪梅老师，请问一下应收账款负数，就是走了公户却没有开发票，收入挂在应收那里，老板又不想确认为收入怎么办
A:预收账款挂账金额和时长也不宜太久，否则税务会说延迟收入，延迟纳税
Q：老师，如果年末报表上其他应付款挂帐股东三十几万，此时实收资本已经等于注册资本了，股东又不想把挂帐的三十几万做增资处理，会计把这个做到资本公积里可以吗？这样做有没有什么税务风险呢？
A：可以还回来啊，增加资 本公积是可以的，但要交资金账户印花税
Q：老师，出口时候买的集装箱怎么做账？
A：做固定资产
Q：小微企业符合一般纳税人留抵退税一般条件，增值税19年3月留抵增值税是0,本月留抵税额是10万，是否可以退增量10万？退税，税务是否会查存货？
A：退税政策是4月1日开始的，你这个是3月的事。这是两件事，存货是否被查跟存量退还没有必然关系。
Q：老师，法人股东是一个合伙公司即持股平台，如果分红是分红到合伙企业然后再分给有限合伙人，还是可以直接分红有限合伙人，是按20%缴纳个税吧，不涉其他税费吧，谢谢
A：分红到工商上面的股东，分红到自然人个税是20%
Q：老师，股东突然去世，股权继承除了印花税没有其他税了吧，能说下变更这个股权大概流程吗？谢谢
我也想问以上问题，如果老板年龄大了想把公司转给孩子怎么办？
A：带资料直接到市场监督管理局做股权变更就可以了，直系亲属间只有印花税。
Q：请问一下，建筑工程公司把劳务外包给个体工商户。个体户给建筑工程公司开具劳务发票。没有问题吧，需要注意些什么
A：没有问题，资 金、发票流、业务流保持一致。
Q：公司前些年开的票收不到款项，老板说即便去起诉也拿不到钱就不要浪费诉讼费了，可以红冲吗，还是坏账（坏账的证据链没有）？
A：做坏账，让税务师事务所出专项报告，可以抵所得税。
400-835-0088
